Calculadora de Imposto

Adicione imposto a um preço ou extraia-o de um total

Imposto sobre vendas, IVA, ICMS — seja como for chamado no seu país, a aritmética é sempre uma de duas operações: adicionar uma alíquota a um preço líquido para obter o valor bruto que o comprador paga, ou trabalhar ao contrário a partir de um preço bruto para descobrir quanto dele é imposto. Esta calculadora faz os dois na hora. Informe o valor, a alíquota e escolha um modo; o líquido, o valor do imposto e o bruto se atualizam enquanto você digita.

Entender qual direção você precisa é o primeiro passo. Se você é um vendedor precificando um produto e quer que o preço exibido seja o valor sem imposto, com o imposto adicionado no checkout, escolha "adicionar imposto." Se você recebeu um recibo ou uma nota fiscal e quer saber quanto daquele total era imposto, escolha "extrair imposto." Os dois são necessidades cotidianas e os dois seguem da mesma fórmula simples.

Como usar a calculadora

Informe o preço no campo de valor. Para o modo "adicionar imposto", este é o preço sem imposto (líquido). Para o modo "extrair imposto", este é o preço total (bruto) que você vê no recibo. Em seguida, informe a alíquota como número simples — por exemplo, informe 20 para uma alíquota de 20%. Escolha o modo no menu suspenso e leia os três valores de saída: líquido (sem imposto), o valor do próprio imposto e bruto (total com imposto). O resultado se atualiza na hora a cada tecla pressionada.

As fórmulas por trás

Ao adicionar imposto, o preço bruto é igual ao preço líquido multiplicado por um mais a alíquota dividida por cem. Um item de R$ 100 com 20% vira R$ 120. A parcela de imposto é R$ 20.

Ao extrair o imposto, o preço líquido é igual ao preço bruto dividido por um mais a alíquota dividida por cem. Um total de R$ 120 com 20% dá um líquido de R$ 100 e imposto de R$ 20. Esse passo de divisão é o que as pessoas frequentemente erram — divide-se por 1,20, e não se subtrai 20% do bruto diretamente, o que daria uma resposta diferente e incorreta.

Alíquotas comuns pelo mundo

As alíquotas variam enormemente por país e até dentro de países. No Reino Unido, a alíquota padrão de IVA é 20%, com alíquotas reduzidas de 5% em alguns itens. A Alemanha aplica 19% à maioria dos bens e 7% a alimentos e livros. A Austrália cobra 10% de GST sobre a maioria dos bens e serviços. O Canadá tem um GST federal de 5% mais alíquotas provinciais. Nos Estados Unidos não há imposto sobre vendas federal; as alíquotas são definidas por estados e municípios e variam de 0% em alguns estados a mais de 10% em algumas cidades quando combinadas. No Brasil, o ICMS varia por estado e produto. Sempre verifique a alíquota que se aplica à sua situação específica antes de usá-la para qualquer finalidade oficial.

Quando extrair o imposto importa mais

O cálculo de extração de imposto é particularmente útil quando você está conciliando contas, recuperando créditos de IVA como empresa, ou tentando comparar preços em diferentes mercados onde alguns preços são mostrados com imposto e outros sem. Também surge nas finanças pessoais quando você quer entender o verdadeiro custo sem imposto de algo, como ao comparar ofertas em que um vendedor mostra preço com imposto e outro sem.

Alíquotas compostas e múltiplos impostos

Algumas transações estão sujeitas a mais de um imposto — por exemplo, uma hospedagem de hotel que tem tanto imposto estadual quanto municipal. Para lidar com isso, calcule o primeiro imposto sobre o preço líquido e depois aplique o segundo imposto sobre esse total intermediário, tratando-o como o novo "líquido." A ordem geralmente não importa quando as duas alíquotas se aplicam à mesma base, mas importa quando os impostos são aplicados sequencialmente a uma base crescente. Para alíquotas combinadas simples, você pode somar as porcentagens antes de digitá-las se as duas se aplicarem ao mesmo valor de base.

Um exemplo resolvido nos dois sentidos

Suponha que um notebook custe R$ 850 sem imposto e a alíquota aplicável seja 20%. Adicionando imposto: R$ 850 × 1,20 = R$ 1.020 bruto, sendo R$ 170 disso o imposto. Agora suponha que, em vez disso, você recebe um recibo mostrando R$ 1.020 como total e precisa saber o preço sem imposto para a sua contabilidade. Extraindo o imposto: R$ 1.020 ÷ 1,20 = R$ 850 líquido, novamente com R$ 170 de imposto. As duas direções descrevem a mesma transação, o que é uma forma útil de conferir a sua própria conta — qualquer que seja a direção calculada primeiro, converter de volta pelo outro caminho deve trazer você de volta ao ponto de partida.

Um erro comum é tirar 20% da cifra bruta diretamente e chamar isso de imposto, o que para R$ 1.020 sugeriria erroneamente R$ 204 em vez dos R$ 170 corretos. O erro se infiltra porque a alíquota de 20% é definida em relação ao preço líquido, não ao bruto, então ela deve ser aplicada antes de o imposto ser somado, ou removida por divisão em vez de uma subtração percentual direta depois. Esta calculadora sempre usa a relação correta, então você pode confiar nos valores sem precisar deduzir a fórmula de novo a cada vez.

Privado, instantâneo e gratuito

Nenhum dado que você informa é enviado a lugar nenhum. A calculadora é um pequeno trecho de JavaScript que roda inteiramente no seu dispositivo. Funciona offline, responde na hora e não requer nenhuma conta ou cadastro. Feche a aba e todos os números que você digitou somem.

Use esta ferramenta sempre que precificar um produto, conciliar um recibo ou precisar separar a parcela de imposto de um total. Os três resultados — líquido, imposto e bruto — dão a você o quadro completo em uma única tela.