Sales Tax Calculator

Начисление налога на цену или извлечение его из итоговой суммы

Налог с продаж, НДС, GST — как бы это ни называлось в вашей стране, арифметика всегда сводится к одной из двух операций: добавление процентной ставки налога к чистой цене для получения валовой суммы, которую платит покупатель, или обратный расчёт от валовой цены, чтобы узнать, какая её часть является налогом. Этот калькулятор мгновенно выполняет обе операции. Введите сумму, ставку налога и выберите режим — чистая сумма, сумма налога и валовая сумма обновляются по мере ввода.

Понимание того, какое направление вам нужно, — первый шаг. Если вы продавец, устанавливаете цену на товар и хотите, чтобы отображаемая цена была суммой до вычета налога с добавлением налога при оформлении заказа, выберите «начислить налог». Если вы получили чек или счёт и хотите узнать, какая часть этой суммы была налогом, выберите «извлечь налог». Обе ситуации встречаются ежедневно и обе следуют из одной и той же простой формулы.

Как пользоваться калькулятором

Введите цену в поле суммы. Для режима «начислить налог» это цена без налога (чистая). Для режима «извлечь налог» это общая (валовая) цена, которую вы видите в чеке. Далее введите налоговую ставку простым числом — например, введите 20 для ставки 20%. Выберите режим из выпадающего списка и прочитайте три выходных значения: чистая сумма (до налога), сама сумма налога и валовая сумма (итог с налогом). Результат мгновенно обновляется при каждом нажатии клавиши.

Формулы, лежащие в основе

При начислении налога валовая цена равна чистой цене, умноженной на единицу плюс ставка, делённая на сто. Товар стоимостью 100 рублей при ставке 20% становится 120 рублей. Налоговая часть составляет 20 рублей.

При извлечении налога чистая цена равна валовой цене, делённой на единицу плюс ставка, делённая на сто. Валовая сумма 120 рублей при ставке 20% даёт чистую сумму 100 рублей и налог 20 рублей. Именно этот шаг деления люди часто выполняют неправильно — деление на 1.20, а не вычитание 20% от валовой суммы напрямую, что дало бы другой и неверный ответ.

Распространённые налоговые ставки по всему миру

Налоговые ставки сильно различаются по странам и даже внутри стран. В Соединённом Королевстве стандартная ставка НДС составляет 20%, со сниженными ставками 5% на некоторые товары. Германия применяет 19% к большинству товаров и 7% на продукты питания и книги. Австралия взимает 10% GST с большинства товаров и услуг. В Канаде федеральный GST составляет 5% плюс провинциальные ставки. В Соединённых Штатах нет федерального налога с продаж; ставки устанавливаются штатами и местными органами власти и варьируются от 0% в некоторых штатах до более чем 10% в некоторых городах при комбинировании. Всегда проверяйте ставку, применимую к вашей конкретной ситуации, прежде чем использовать её для официальных целей.

Когда извлечение налога наиболее важно

Расчёт извлечения налога особенно полезен при сверке счетов, запросе возврата входного НДС как бизнес или при попытке сравнить цены на разных рынках, где некоторые цены указаны с налогом, а другие — без. Это также встречается в личных финансах, когда вы хотите понять истинную цену чего-либо до вычета налога, например, при сравнении предложений, где один продавец показывает цену с налогом, а другой — без.

Составные ставки и множественные налоги

Некоторые транзакции подлежат более чем одному налогу — например, пребывание в отеле, которое облагается как государственным, так и местным налогом. Чтобы обработать это, рассчитайте первый налог на чистую цену, а затем примените второй налог к этому промежуточному итогу, рассматривая его как новую «чистую» сумму. Порядок обычно не имеет значения, когда обе ставки применяются к одной и той же базе, но он важен, когда налоги применяются последовательно к растущей базе. Для простых комбинированных ставок вы можете просто сложить проценты перед вводом, если они обе применяются к одной и той же базовой сумме.

Рабочий пример в обоих направлениях

Предположим, ноутбук стоит 850 рублей без налога, а применимая ставка НДС составляет 20%. Начисление налога: 850 × 1.20 = 1020 рублей валовая сумма, из которых 170 рублей — налог. Теперь предположим, что вам вручили чек с итогом 1020 рублей и нужно узнать цену до налога для вашей бухгалтерии. Извлечение налога: 1020 ÷ 1.20 = 850 рублей чистая сумма, опять же с налогом 170 рублей. Оба направления описывают одну и ту же транзакцию, что является полезным способом проверки собственной арифметики — в каком бы направлении вы ни рассчитывали первым, обратное преобразование должно вернуть вас к исходной точке.

Распространённая ошибка — брать 20% от валовой суммы напрямую и называть это налогом, что для 1020 рублей ошибочно дало бы 204 рубля вместо правильных 170 рублей. Ошибка закрадывается потому, что ставка 20% определена относительно чистой цены, а не валовой, поэтому она должна применяться до добавления налога или удаляться через деление, а не через плоское вычитание процентов после. Этот калькулятор всегда использует правильное соотношение, поэтому вы можете полагаться на цифры без повторного вывода формулы каждый раз.

Конфиденциальность, мгновенная работа и бесплатно

Никакие введённые вами данные никуда не отправляются. Калькулятор — это небольшой фрагмент JavaScript, который полностью работает на вашем устройстве. Он работает офлайн, отзывается мгновенно и не требует учётной записи или регистрации. Закройте вкладку — и все введённые вами числа исчезнут.

Используйте этот инструмент всякий раз, когда устанавливаете цену на товар, сверяете чек или нужно выделить налоговую составляющую из общей суммы. Три выходных значения — чистая сумма, налог и валовая сумма — дают вам полную картину в одном представлении.